内部审计制度 - 公司在董事会下设立审计委员会，独立董事占半数以上并担任召集人[8] - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告内部审计情况及问题，每年提交一次内部审计报告[9][14] - 内部审计涵盖多业务环节，审计部可按需调整[11] - 内部审计资料保存不少于10年[11] - 审计委员会督导审计部每半年检查重大事件和资金往来情况[11] - 公司依据法规和章程制定内部审计制度[3] - 审计委员会监督评估内部审计工作，审计部对其负责[8] - 各内部机构配合审计部履职[11] 内部控制评价 - 公司内部控制评价由内部审计机构负责，出具年度报告[14] - 审计部发现重大缺陷或风险及时向审计委员会报告[14] - 年度报告披露时在符合条件媒体披露评价和审计报告[15] 子公司管理 - 重点加强对控股子公司管理控制[15] - 建立控股子公司控制制度，明确委派人员职责[15] - 协调子公司经营和风险管理策略[15] - 制定子公司业绩考核与激励约束制度[15] - 制定子公司重大事项内部报告制度[15] - 要求子公司报送重要文件[15] - 定期分析子公司报告并审计财务报告[15] 审计人员管理 - 建立审计部激励与约束机制，监督考核内部审计人员[19] 制度实施与权限 - 本制度自董事会通过之日起实施，解释权和修订权属董事会[19]