交易信息 - 公司拟现金33.5亿元购买凯星、正嘉、汇之顶持有的中恩云科技、申惠碧源、中恩云信息100%股权[22] - 本次交易审计及评估基准日为2025年3月31日，报告期为2023年、2024年及2025年1 - 3月[18] - 本次交易第一期暂存交易款为3.35亿元，占交易总对价10%；第二期为30.15亿元，占90%[59] 业绩数据 - 2023 - 2025年1 - 3月标的公司营业收入分别为73,534.73万元、81,546.77万元、21,810.87万元[47] - 2023 - 2025年1 - 3月标的公司归母净利润分别为9,477.87万元、17,342.47万元、4,490.61万元[47] - 2025年1 - 3月交易前营业收入4572.74万元，交易后（备考）2.64亿元；2024年度交易前2.20亿元，交易后（备考）10.36亿元[31] - 2025年1 - 3月交易前净利润296万元，交易后（备考）4786.63万元；2024年度交易前 - 1442.32万元，交易后（备考）1.59亿元[31] 财务指标 - 2025年1 - 3月交易前资产负债率38.15%，交易后（备考）91.55%；2024年度交易前44.83%，交易后（备考）92.45%[31] - 2025年1 - 3月交易前基本每股收益0.0041元/股，交易后（备考）0.1643元/股；2024年度交易前 - 0.0627元/股，交易后（备考）0.5561元/股[31] - 截至2025年3月末，上市公司商誉账面金额3312.49万元，占总资产比例8.18%；交易完成后，商誉为25.144539亿元，占比提升至41.53%[60] 未来展望 - 交易完成后公司业务扩展至数据中心，实现战略转型[72] - 交易完成后公司提升营业收入和资产规模，形成多元化业务布局[73] - 2025年4 - 12月至2031年标的公司营业收入分别为73,295.89万元、103,468.08万元等[97] 风险提示 - 本次交易尚需多项审批，结果和时间不确定，存在审批风险[56] - 上市公司可能因异常交易涉嫌内幕交易致本次交易被暂停、中止或终止[57] - 若无法及时足额筹资，存在无法按时支付交易对价致交易终止风险[58] 公司治理 - 控股股东、实控人及董监高自说明出具日至交易实施完成暂无股份减持计划[40] - 公司拟优化治理结构、加强业务整合、完善利润分配政策降低回报摊薄风险[48] - 控股股东/实控人承诺不干预公司经营、履行填补回报措施承诺[50]