报告披露时间 - 年度报告应在每个会计年度结束之日起4个月内披露[9] - 中期报告应在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内披露[9] - 季度报告应在每个会计年度前3个月、前9个月结束后的1个月内披露[9] - 预计年度经营业绩和财务状况特定情形应在会计年度结束之日起1个月内预告[11] - 预计半年度经营业绩特定情形应在半年度结束之日起15日内预告[12] 报告披露条件 - 扣除特定收入后营业收入低于3亿元需按条件预告业绩[11] 报告审核与审计 - 定期报告中的财务会计报告需经符合规定的会计师事务所审计[9] - 定期报告中的财务信息需经审核委员会审核，成员过半数同意后提交董事会审议[9] 信息披露原则 - 公司及相关信息披露义务人应及时、公平披露信息，保证真实、准确、完整[2] 重大事件披露 - 发生重大事件投资者未得知时公司应立即披露临时报告[16] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[17][20] - 公司应在重大事项最先触及相关时点后及时披露[19] - 公司证券及其衍生品种交易异常时应及时了解影响因素并披露[23] - 公司变更名称等应立即披露[18] - 涉及公司收购等行为应依法披露权益变动情况[20] 信息披露流程 - 公司信息发布由部门负责人核对，董事会秘书审核等[24] - 定期报告由高级管理人员编制，经审核委员会审核[24] - 临时报告由董事会秘书办公室起草，经董事长签发后披露[25] 信息报告与管理 - 董事等获悉重大信息应第一时间报告董事长和董事会秘书[25] - 董事长是信息披露工作第一责任人，董事会秘书是与深交所指定联络人[27] - 董事会秘书办公室负责信息披露日常工作，对需披露信息搜集整理[27] - 董事会定期自查信息披露管理制度实施情况，发现问题及时改正[28] - 审计及预算审核委员会监督董事、高管信息披露职责履行情况[30] - 董事会秘书办公室保管信息披露文件资料，保管期限不少于10年[31] 信息豁免披露 - 信息涉及国家秘密依法豁免披露，涉及商业秘密符合条件可暂缓或豁免[34] - 公司决定暂缓、豁免披露，由董事会秘书登记，董事长签字确认后归档[35] 信息保密与责任 - 内幕信息知情人员在信息公告前负有保密责任，内幕交易需担责[39] - 公司不得滥用暂缓、豁免程序，违规将被深交所采取监管措施或纪律处分[36] - 持有公司5%以上股份的相关人员等属于内幕信息知情人员[40] - 公司董事长、总经理为信息保密工作第一责任人[41] - 公司财务负责人是财务信息披露工作第一责任人[44] 内部监督与处罚 - 公司实行内部审计制度监督财务管理和会计核算[45] - 因失职导致信息披露违规的董事等会被处分及要求赔偿[46] - 各部门、下属公司信息披露问题相关责任人会被行政及经济处罚[46] - 信息披露违规被谴责等时董事会应检查并处分责任人[46] 其他 - 公司董事会秘书办公室为信息披露常设机构[47] - 股东咨询电话为0755 - 26624127，传真为0755 - 86936239，邮箱为ir@genvict.com[47] - 本制度自董事会通过之日起实施[49]