审计人员配置 - 审计合规部专职人员应不少于三人[4] 审计流程 - 提前3天下达《内部审计通知书》，特殊情况可直审[11] - 被审计单位10个工作日提反馈，未提视同无异议[12] - 被审计单位5个工作日签署正式报告意见[12] 审计报告提交 - 每季度向董事会或审计委报告内审情况及问题[17] - 至少每年提交一次内部审计报告[17] 制度说明 - “子公司”指合并报表控股子公司[19] - 未尽事宜依法律法规执行，冲突以规定为准[19] - 董事会负责解释，审议通过生效修改亦同[19] 文档日期 - 文档日期为二〇二五年九月十一日[20]