定期报告 - 年度报告需在会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露[6] - 半年度报告需在会计年度上半年结束之日起2个月内编制完成并披露[6] - 年度报告中的财务会计报告应经符合《证券法》规定的会计师事务所审计[6] - 定期报告内容需经公司董事会审议通过，财务信息需经审计委员会审核[7] 临时报告 - 发生可能影响证券交易价格的重大事件且投资者未知时，公司应立即披露[11] - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等情况需披露[11] 业绩预告 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动时应及时进行业绩预告[9] - 上一年年度每股收益绝对值低于或等于0.05元可免披露年度业绩预告，上一年半年度每股收益绝对值低于或等于0.03元可免披露半年度业绩预告[20] 股东会 - 年度股东会召开需提前二十日、临时股东会召开需提前十五日以公告方式通知股东[15] - 股东会延期或取消需在原定召开日期至少二个交易日之前发布通知说明原因[15] - 股东会召开前十日股东提临时提案，公司应在收到提案后两日内发补充通知并披露相关内容[16] 交易披露 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[17] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产5%以上且超1000万元需及时披露[17] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需及时披露[17] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时披露[18] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产5%以上且超1000万元需及时披露[18] - 公司与关联自然人交易金额超30万元的关联交易需及时披露[18] - 公司与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需及时披露[18] 其他情况披露 - 扣除与主营业务无关和不具备商业实质的收入后，营业收入低于3亿元且利润总额、净利润或扣非后净利润三者孰低为负值时需关注[20] - 预计本期业绩与已披露业绩快报数据和指标差异幅度达20%以上或净利润等方向不一致时，需披露修正公告[22] - 公司营业用主要资产被查封等情况超过总资产的30%，需及时报告并披露[23] - 持有公司5%以上股份的股东持股情况或控制公司情况发生较大变化，公司应及时报告并披露[24] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等或有强制过户风险，公司需及时报告并披露[24] 信息披露流程 - 定期报告编制后，审计委员会对财务信息事前审核，经全体成员过半数通过后提交董事会审议[27] - 临时报告由董事会办公室编制，董事长签发，董事会秘书负责信息披露[27] - 涉及重大事项的临时报告，按规定提请公司董事会、审计委员会、股东会审批后披露[27] - 公司信息发布需经董事会办公室制作、董事会秘书审核提交审定签发、报送深交所审核登记、指定媒体公告等流程[43] 信息管理 - 公司信息披露文件、资料档案保存期限不少于10年[36][37] - 董事会办公室负责保管定期报告等资料原件，保管期限不少于10年[47] 责任与保密 - 公司董事长、总经理为信息保密工作第一责任人[39] - 公司董事、高级管理人员应对信息披露负责，部分人员承担主要责任[33][34] - 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事长是第一责任人，董事会秘书是主要责任人[30] - 重大信息报告人应对提交材料的真实性、准确性、完整性负责[28] - 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务[30] - 公司各部门等负责人应及时提供或报告各类信息并对其负责[34] - 信息知情人员在信息未公告前负有保密责任[38] - 公司应对内刊等严格管理，沟通时不得泄露未披露重大信息[40] - 公司财务信息披露前应执行财务管理、会计核算内部控制制度及保密制度[42] 股份变动 - 公司董事、高级管理人员买卖本公司股份变动需在2个交易日内报告并公告[51] - 公司董事和高级管理人员违规买卖股票，董事会应收回收益并披露相关情况[51] - 董事会秘书负责管理董事和高级管理人员股份数据，每季度检查披露情况[52] 违规处理 - 公司信息披露违规，对责任人给予批评、处分等，追究责任情况向证监局和交易所报告[55] 制度生效 - 本制度自公司董事会审议通过后生效，修改时亦同[58]