审计委员会构成 - 成员由3名非公司高级管理人员董事组成，2名为独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员1名，由会计专业独立董事担任，全体委员过半数选举产生[5] 审计委员会职责 - 督导审计部至少每半年检查重大事件和资金往来情况[7] - 内部控制评价报告经全体成员过半数同意后提交董事会审议[8] 会议相关安排 - 定期会议每季度召开一次，可召开临时会议[15] - 会议召开前3天通知并提供资料，特殊情况除外[15] - 2/3以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[16] - 表决方式有举手表决等[22] - 董事会秘书列席，可邀请其他人员[23] 其他规定 - 可聘请中介机构，费用公司支付[17] - 讨论关联议题关联委员回避[17] - 会议应有记录，保存至少10年[17] - 议案及表决结果书面报董事会[18] - 细则相关术语若无说明与《公司章程》含义相同[20] - 细则由董事会负责解释与修订，决议通过之日起生效[21][22] - 细则为中仑新材料股份有限公司2025年9月制定[23]