内部管理 - 公司建立内部控制制度加强内部管理，董事会负责制定、实施和完善[2] - 明确各部门和岗位目标、职责和权限，建立授权、检查和问责制度[4] - 建立风险评估体系，对经营、财务等风险持续监控[6] 子公司管理 - 对控股子公司管理控制包括委派人员、协调策略、要求报告等[10] 募集资金使用 - 募集资金使用遵循规范等原则，建立专户存储和审批程序[13] - 内审部门每季度向董事会报告募集资金存放与使用情况[14] - 每个会计年度结束后核查并披露募集资金投资项目进展[16] 关联交易 - 关联交易遵循诚实信用等原则，明确审批权限和审议程序[18] - 确定关联方名单并及时更新，发生关联交易履行审批义务[18] - 董事会审议关联交易提醒关联董事回避，股东会审议提醒关联股东回避[19] - 审议关联交易需了解标的和对方情况、确定价格，必要时聘请中介审计评估[20] 对外担保 - 对外担保应遵循合法、审慎、互利、安全原则，严格控制风险[22] - 在章程中明确股东会、董事会对外担保审批权限[24] 重大投资 - 重大投资应遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制风险注重效益[29] 信息管理 - 建立信息披露和重大信息内部报告制度，明确流程和责任人[32] - 建立重大信息内部保密制度，明确保密措施和应对方法[33] - 规范与投资者等的信息沟通，公平对待所有投资者[33] 内部审计 - 设立内审部，对业务等事项进行监督检查[36] - 内部审计机构保持独立，对董事会负责，向审计委员会报告工作[38] - 配置不少于三人的专职人员从事内部审计工作[39] - 审计委员会至少每季度召开一次会议审议内审部工作计划和报告[40] - 内审部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[42] - 内部审计机构至少每年向董事会或审计委员会提交一次内部控制评价报告[43] - 审计委员会督导内部审计机构至少每半年对特定事项进行一次检查并提交报告[44] - 内部控制评价报告需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[47] - 在披露年度报告的同时披露内部控制评价报告和内部控制审计报告[48] - 内部审计涵盖上市公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节[42] - 内审部建立工作底稿制度和档案管理制度[43] - 审计委员会督导内部审计机构对重大事件实施情况和大额资金往来情况进行检查[45] 制度生效与解释 - 本制度自董事会批准之日起生效，由董事会负责解释[51][52]