内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[7] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] - 发生超上年末净资产10%的重大亏损或损失属内幕信息[7] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[7] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等属内幕信息[8] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[9] 内幕信息知情人范围 - 公司及董事、高管属内幕信息知情人范围[12] - 持有公司5%以上股份股东及其董高属内幕信息知情人范围[12] - 控股股东等及其董监高属内幕信息知情人范围[12] - 控股或实际控制公司及其董监高属内幕信息知情人范围[12] 内幕信息管理流程 - 重大事项按制度向深交所报送内幕信息知情人档案[12] - 董事会秘书知悉时登记备案，材料保存至少十年[18] - 重大事项制作进程备忘录，相关人员签名确认[24] - 年度报告等公告后五个交易日自查知情人买卖股票情况[28] - 发现内幕交易核实追责，两日内报送甘肃证监局和深交所[28] - 重大事项内幕信息公开披露后五个交易日报送档案及备忘录[28] 责任与处罚 - 董事长为档案真实准确完整主要责任人[18] - 董事会秘书负责登记入档，不能履职由代表代行[18] - 公司及控股股东等披露前做好保密措施[22] - 知情人违规造成影响或损失，公司处罚或索赔，涉嫌犯罪移送[29] - 特定机构等擅自披露致损失，公司保留追责权利[27] - 知情人违规受处罚，结果报送甘肃证监局和深交所备案公告[28] 制度相关 - 制度未尽事宜依规定和《公司章程》执行[31] - 制度由董事会负责解释、修订[32] - 制度自董事会审议通过之日起生效[33]