独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少包括一名会计专业人士[3] - 特定自然人股东及其亲属不得担任独立董事[5] - 特定股东任职人员及其亲属不得担任独立董事[5] 独立董事提名与选举 - 公司董事会、特定股东可提出独立董事候选人[8] - 选举两名以上独立董事应实行累积投票制，中小股东表决情况需单独计票并披露[10] 独立董事任期与解职 - 独立董事每届任期与其他董事相同，连续任职不得超过六年[10] - 连续任职六年期满，36个月内不得被提名为候选人[10] - 提前解除独立董事职务需及时披露理由和依据[10] - 独立董事辞职致比例不符规定应继续履职，公司60日内完成补选[11] 独立董事职责与监督 - 独立董事需监督公司与控股股东等潜在重大利益冲突事项[12] - 独立董事连续两次未出席董事会且不委托他人，董事会应提议解除其职务[15] 审计委员会会议 - 审计委员会每季度至少召开一次会议，可开临时会议，须三分之二以上成员出席[17] 独立董事工作要求 - 独立董事每年现场工作时间不少于15日[19] - 独立董事工作记录及公司提供资料至少保存10年[20] 独立董事职权行使 - 行使特定特别职权需全体独立董事过半数同意[13] - 关联交易等事项需经独立董事同意后提交董事会审议[15] - 《管理办法》相关事项需经独立董事专门会议审议[16] - 财务会计报告等事项需经审计委员会同意后提交董事会审议[17] 董事会对委员会建议处理 - 董事会对提名委员会建议未采纳应记载意见及理由并披露[18] - 董事会对薪酬与考核委员会建议未采纳应记载意见及理由并披露[19] 股东定义 - 主要股东指持有公司5%以上股份或有重大影响的股东[27] - 中小股东指特定持股且不担任公司职务的股东[27] 公司资料保存与提供 - 公司应保存董事会及专门委员会会议资料至少十年[24] - 上市公司原则上应提前三日提供相关资料和信息[24] 独立董事报告披露 - 独立董事年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[21] 公司对独立董事支持 - 公司为独立董事履职提供必要条件和人员支持[23] - 公司保障独立董事知情权[23] - 公司及时向独立董事发出会议通知并提供资料[23] - 独立董事行使职权费用由公司承担[24] - 公司给予独立董事与其职责相适应的津贴，标准经股东会审议并披露[25]