子公司定义 - 全资子公司是拥有100%股权的公司[2] - 绝对控股子公司是直接或间接占其权益性资本50%以上的公司[2] 人员管理 - 公司委派或推荐的董事、监事人数应占控股子公司董事会、监事会成员二分之一以上[10] - 股东代表参加控股子公司股东会会议后要向董事长汇报情况[6] - 控股子公司董事长由公司推荐的董事担任[7] - 控股子公司总经理由公司委派或推荐，由董事会聘任或解聘[7] - 控股子公司财务负责人的聘任和解聘需经公司批准[7] - 非经公司委派的控股子公司人员任命后5个工作日内报公司备案[13] 会议管理 - 控股子公司每年至少召开一次股东会、董事会和监事会[7] - 召开重大会议通知和议题须在会前十五日报公司董事会秘书[8] - 召开相关会议后，及时报送决议、记录及重大影响事项[28] 报告与资料报送 - 控股子公司每月10日前报月报，每季度次月15日前报季报[30] - 每年末编制本年度工作报告及下一年度经营计划上报董事会，经审批后实施[36] - 应向董事会秘书报送相关文件资料复印件，变更后及时更新[28] - 重大经营事项签署的协议和文件报送董事会秘书备案[29] 审计与监督 - 公司定期或不定期对控股子公司审计监督，内容包括财务、重大经济活动、内部控制制度等[24][47] 重大事项管理 - 控股子公司应制定重大事项报告制度，指定专人报告重大事项给董事会秘书[22][45] 经营目标与奖惩 - 每年从销售收入、净利润、销量数量等方面制定经营目标方案，经审议后报公司备案，公司据此奖惩主要负责人[26] 制度执行 - 本制度未尽事宜或抵触时按国家法律和公司章程执行并修订[30][31] - 对公司有重大影响的参股公司适用本制度[31]