控股子公司定义 - 公司直接或间接持有其50%以上股份，或持有股份在50%以下但能决定董事会半数以上成员组成，或通过协议等方式实际控制的公司为控股子公司[2] 管理与监督 - 各职能部门对控股子公司多方面指导、管理及监督，如总经理办公室监督对外投资[4] - 财务中心对控股子公司会计核算和财务管理实施指导、监督[9] - 审计部负责对控股子公司定期或不定期实施审计监督[27] - 行政部门归口管理、指导控股子公司行政事务[31] 人员管理 - 公司向控股子公司委派或推荐董事、监事及高级管理人员并可调整人选[6] - 非经公司委派的控股子公司董监高任命后1个工作日内报公司备案[36] - 公司派出高级管理人员违规造成重大损失，公司可处分，构成犯罪移送司法机关[38] 财务要求 - 控股子公司不得违反章程程序更换财务负责人，需董事会按章程规定聘任或解聘并向公司报告[9] - 控股子公司应按要求及时报送财务报表和提供会计资料，接受公司委托注册会计师审计[11] - 公司委派或提名人员每月结束后1个月内报送季度财务报表和分析报告等[11] 经营管理 - 控股子公司根据公司总体发展规划制定自身经营管理目标，确保完成年度经营目标[15] - 控股子公司每年度结束前编制本年度工作报告及下一年度经营计划，经审批后实施[15] - 控股子公司定期组织编制经营情况报告上报公司，包括月报、季报等[16] - 控股子公司超30万元以上非日常经营性资产购买和处置等重大行为，应经其董事会或股东会审议[19] 文件与资料管理 - 控股子公司参照公司行政管理文件制订规定，并报公司行政部门备案[31] - 控股子公司将相关文件资料报送证券部及行政部门备案，变更后及时更新[31] - 控股子公司重大经营事项相关协议和文件等向公司证券部及行政部门报备、归档[34] - 控股子公司召开董事会或股东会，会后及时报送决议并通报重大影响事项[31] - 控股子公司公务文件用印需按公司《印章管理办法》审批[31] 劳动人事管理 - 控股子公司将劳动人事信息上报公司备案，包括年度计划、成本、高管薪资等[36] 绩效考核 - 公司落实绩效考核制度，对控股子公司经营计划完成情况考核并对派出人员奖惩[40] - 公司建立对各控股子公司的绩效考核和激励约束制度[40] - 公司对控股子公司实行经营目标责任制考核，责任人是各控股公司董事、总经理及全体员工[40] - 公司每年根据经营计划与控股子公司签经营目标责任书，年底兑现奖惩[40] - 控股子公司建立指标考核体系，对高层管理人员综合考评并奖惩[40] - 控股子公司中层及以下员工考核和奖惩方案由子公司管理层制定并报公司相关部门备案[40] 制度生效 - 本制度自股东会审议通过之日起生效[43]