内部控制评估 - 2025年4月聘请罗马风险咨询开展内控评估及合规管理检讨[4] - 内控检讨范围涵盖六项内容[5] - 4月初展开初步检讨，8月14日提供初步报告[5] 问题发现 - 执行董事贷款存在未测规模、利益冲突管理机制缺陷问题[6] - 上市规则合规检讨发现政策程序含糊、签协议前未获批问题[11][13] - 库务管理存在政策不完整、资金支付缺分级授权等问题[14][15] 整改计划 - 2025年9月30日前全面落实推荐建议[20] - 10月31日前发布内控检讨报告定稿[20] 交易管理 - 潜在须呈报或关连交易应及时准备规模测试计算表[6] - 引入特定门槛，交易前自动启动董事会或指定委员会检讨[6] 公司人员 - 猫屎咖啡控股主席为梁嘉慧[22] - 执行董事、非执行董事、独立非执行董事名单[23]