审计部门设置 - 公司于审计委员会下设审计部，对董事会负责，向审计委员会报告工作[5] 审计报告与检查 - 审计部至少每季度汇报内部审计情况，每年至少提交一次内部审计报告[9][14] - 审计委员会督导审计部至少每半年检查重大事项及资金往来并出具报告[11] 评价报告与决议 - 董事会或审计委员会根据审计部报告出具年度内部控制评价报告[14] - 董事会审议年报时对评价报告形成决议，同时披露评价报告和审计报告[14] 人员奖惩与制度规定 - 奖励尽责内审人员，处分违规人员[16] - 制度规定冲突以其他规定为准，由董事会解释并自通过日生效[20][21][22]