审计流程 - 会计年度结束后财务总监向审计委员会汇报成果，审计委员会考察重大问题[2] - 年报审计工作时间由三方协商确定[3] - 财务负责人提交审计安排及材料，审计委员会审阅报表并发表意见[3] - 年审初步审计后安排见面会，督促提交报告并记录情况[4] - 审计委员会表决报告，提交董事会审核及相关决议[4] 内控与交易限制 - 审计委员会评价内控，形成自评报告提交董事会[5] - 年报编制和审议期间，委员特定时间不得买卖股票[6] 规程相关 - 规程修改由董事会审议通过、解释并生效[7]