内部审计机构设置 - 公司设内部审计机构，负责人1名专职，由审计委员会提名，董事会任免[8] 内部审计工作汇报 - 内部审计机构至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[10] - 每年至少提交一次内部审计报告和内部控制评价报告[12][14] 内部审计职责 - 对公司各部门内部控制制度等进行检查评估[10] - 发现缺陷督促整改并后续审查[12] - 对重要投资等事项及时审计[15][16][17] - 每季度对募集资金存放与使用情况审计[17] - 在业绩快报披露前审计[18] - 审查评价信息披露事务管理制度[19] 内部控制评价报告流程 - 公司根据内部审计机构报告等出具年度内部控制评价报告[21] - 经审计委员会过半数同意提交董事会审议[22] - 与年度报告同时在符合条件媒体披露[22] 其他规定 - 外部评价内部审计质量至少每5年一次[24] - 建立内部审计机构激励约束机制[24] - 本制度自董事会决议通过执行，原制度废止[28]