信息披露适用范围与义务人 - 制度适用于公司董事、高管等人员和机构[3] - 持股5%以上的股东为信息披露义务人[3] 信息披露要求 - 公司应及时、公平披露重大信息，保证真实准确完整[4] - 信息披露文件通常采用中文文本，中外文歧义时以中文为准[7] - 信息应在深交所网站和符合规定的媒体发布[8] - 公司不得早于指定媒体在其他平台发布重大信息[8] - 公司应将信息披露公告文稿等报送江苏证监局[8] - 股东等信息披露义务人应按规定履行义务并配合公司[9] - 未达披露标准但可能影响股价的事件应比照披露[11] - 公司可暂缓、豁免披露符合条件的商业秘密[12] - 持有公司5%以上股份的股东持股变化情况需披露[18] 定期报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露[25] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起两个月内披露[25] - 季度报告应在会计年度第三个月、第九个月结束后的一个月内披露[25] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[25] 定期报告审核与审议 - 年度报告财务会计报告需经符合《证券法》规定的会计师事务所审计[24] - 定期报告财务信息需经审计委员会审核，成员过半数同意后提交董事会审议[26] - 定期报告内容需经公司董事会审议通过方可披露[26] 暂缓、豁免披露相关 - 公司暂缓、豁免披露信息登记材料保存期限不得少于十年[15] - 公司应在定期报告公告后十日内将暂缓或豁免披露登记材料报送江苏证监局和深交所[16] 业绩预告与重大事项披露 - 公司预计净利润与上年同期相比上升或下降50%以上，应及时业绩预告[28] - 公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%，需立即披露[30] - 公司营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超过该资产30%，应立即披露[30] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人股份情况发生较大变化，需及时披露[31] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等，公司应及时披露[31] - 公司重大诉讼、仲裁事项涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元，需披露[32] - 公司预计经营业绩发生亏损或大幅变动，应及时进行业绩预告[27] - 公司证券及其衍生品种交易被认定异常，次一交易日披露股票交易异常波动公告[35] - 公司筹划重大事项应分阶段披露进展情况并提示风险[33] - 公司控股子公司发生重大事件，视同公司发生重大事项履行披露义务[33] 信息披露责任与流程 - 公司董事长对信息披露事务管理承担首要责任，董事会秘书具体负责[37] - 公司定期报告由各部门提供资料，高级管理人员起草，董事会审议，审计委员会审核，董事会秘书披露[40] - 公司重大事件由相关责任人报告董事会秘书，经审核后依法披露[40] 相关人员告知义务 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化需告知公司[41] - 公司控股股东、实际控制人从事相同或相似业务情况变化需告知公司[41] - 所持公司5%以上股份出现质押、冻结等情况需告知公司[41] - 董事、高级管理人员、持股5%以上股东等应报送关联人名单及关联关系说明[43] - 通过委托或信托持有公司5%以上股份的股东或实际控制人应告知委托人情况[43] 培训与自查 - 公司董事会定期自查和评估信息披露管理制度实施情况[43] - 董事会秘书定期对相关人员进行培训[43] - 公司需对信息披露职责人员开展培训，将相关内容通报给实际控制人、控股股东、持股5%以上的股东[44] 内幕信息知情人 - 公司内幕信息知情人包括公司及其相关人员、持有公司5%以上股份的股东及其相关人员等[46][47] 信息报告与披露时点 - 信息报告人知悉重大信息后应第一时间报告，24小时内递交书面文件[48] - 公司应在董事会形成决议等时点及时履行重大事件信息披露义务[48][49] 内部控制 - 公司董事会应建立健全财务管理与会计核算的内部控制体系[50] - 内部审计机构至少每季度向审计委员会报告一次，至少每年提交一次内部控制评价报告[51] 董事会秘书职责 - 董事会秘书是公司信息披露工作的具体负责人[53] - 公司按规定审核定稿信息披露文件后，董事会秘书负责报送、公告等事宜[53] - 公司接到证券监管部门等文件应第一时间向董事长报告[53] 其他规定 - 公司与外界沟通不得提供内幕或未公开重大信息，应网上直播[55] - 除规定机构外，公司不得委托其他方编制或审阅信息披露文件[56] - 公司实行信息披露备查登记制度并披露主要内容[56] - 公司对外信息披露文件档案由董事会秘书和证券事务部管理[57] - 信息披露相关文件档案至少保存十年[57] - 子公司重大事件应书面报告董事会秘书或证券事务部[58] - 失职导致信息披露违规人员将受处分并可能被要求赔偿[61] - 违反信息披露规定人员的责任追究情况应报告证券监管部门[61] - “及时”指自起算日或触及披露时点的两个交易日内[63] - 本制度经董事会审议通过后生效，原制度废止[64]