子公司定义 - 公司持股超50%和未超50%但有实际控制权的为子公司[2] 治理结构 - 子公司应完善法人治理结构，建立内部和三会制度[5] 人员管理 - 公司向子公司委派或推荐董监高，可适当调整人选[6] - 公司向子公司提名董监高由总经理办公会确定[19] - 子公司财务负责人由公司推荐，董事会聘任[19] - 子公司中层管理人员报公司人力资源部门备案[19] 文件报送 - 子公司需在董事会或股东会结束后两个工作日向公司报送重要文件[7] - 子公司召开重大会议，通知和议题须提前十日报送公司[12] - 子公司应定期向公司报告董事会等会议纪要和决议、财务报表等信息[17] - 子公司半年度、年度结束三十个工作日提交经营工作总结[17] 战略服从 - 子公司经营及发展规划应服从公司发展战略和总体规划[9] 事项决策 - 子公司重大事项需按规定履行审议决策程序，不得擅自决定[10] 财务制度 - 子公司应遵守公司统一财务管理政策，实行统一会计制度[14] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督，子公司需配合执行[14] 信息管理 - 公司享有子公司所有信息知情权，子公司不得隐瞒虚报[16] - 控股子公司出现特定情形，报告义务人需向公司董事会和董事会秘书报告信息[17] 机构设置 - 子公司内部机构设置等，公司提名董事应事先报公司批准[19] 考核奖惩 - 公司建立子公司绩效考核和激励约束制度[19] - 子公司董事会制定对经营班子的考核和奖惩办法[19] - 子公司中层及以下员工考核和奖惩方案报公司相关部门备案[20]