制度审议 - 2025年9月9日公司第四届董事会第十四次会议审议通过修订《内部审计制度》议案，表决9同意0反对0弃权[3] 审计委员会 - 成员中独立董事应过半数，由会计专业独立董事任召集人[8] - 至少每年开一次会审议内审计划和报告，至少每年向董事会报告内审情况[11] 内部审计部门 - 至少每年向审计委员会报告计划执行及问题[11] - 至少每半年检查募集资金情况并报告[12] - 会计年度结束前两月交次年计划，结束后两月交年报[12] - 至少每年提交一次内控评价报告[15] - 督促整改内控缺陷并后续审查[15] - 重要投资、资产买卖和关联交易后及时审计[16][17][18] 其他规定 - 督促建立健全公司内控，聘请审计可要求内控鉴证报告[19] - 非无保留结论鉴证报告董事会专项说明[19] - 建立内审激励约束机制，可提奖惩建议[22] - 董事会可处分违规内审人员[22] - 制度抵触按相关规定执行，董事会审议通过后生效[24]