制度修订 - 2025年9月9日公司召开会议审议通过《关于修订<信息披露管理制度>的议案》[3] 信息披露要求 - 及时、公平披露可能影响股价和投资决策的信息，保证真实、准确、完整[8] - 重大信息在规定期限内披露，同时向所有投资者公开[9][10] 披露类型与时间 - 披露信息包括定期报告和临时报告，重大事件及时披露临时报告[11] - 年度报告在会计年度结束4个月内披露，中期报告2个月内披露，季度报告1个月内披露[22][23] - 预计年度业绩出现特定情形在会计年度结束1个月内预告[26][27] 业绩披露修正 - 业绩快报和预告财务数据与实际差异达20%以上或盈亏变化及时修正[27] 报告审计与责任 - 送股或转增股本依据的中报或季报需审计，仅现金分红可免[23] - 董事长、总经理、财务负责人对财报真实性负责[18] 内幕信息管理 - 建立内幕信息管理制度，登记管理知情人，报备档案[20] 交易披露标准 - 交易（除担保、资助外）资产总额占总资产10%以上或成交金额占净资产10%以上且超1000万元及时披露[30] - 交易（除担保、资助外）资产总额占总资产50%以上或成交金额占净资产50%以上且超5000万元提交股东会审议[30] 担保与资助 - 提供担保需董事会审议并披露，三分之二以上董事同意[32] - 提供财务资助需三分之二以上董事同意并决议，及时披露[32] 关联交易 - 与关联自然人成交30万元以上、与关联法人成交占总资产0.2%以上且超300万元交易（除担保外）董事会审议后披露[35] - 与关联方成交占总资产2%以上且超3000万元交易（除担保外）提交股东会审议[35] 股份相关披露 - 5%以上股份被质押等情况、控股股东质押股份占比达50%以上及时披露[43] - 5%以上股东持股比例每增减5%披露变动情况[48] 其他披露事项 - 重大诉讼涉案超1000万元且占净资产绝对值10%以上、董事会股票发行决议等及时披露[46][47] - 利润分配或转增股本方案、限售股解限、承诺事项进展及时披露[47][48] 重大风险披露 - 重大风险情形、营业用主要资产抵押超30%及时披露[49] 人员履职与业务 - 董事等无法履职超3个月需关注，开展新业务及时披露[50][51] 信息披露管理 - 董事会领导管理信息披露，高管编制定期报告草案[53][54] - 审计委员会监督信息披露职责履行[55] 档案与保密 - 证券部管理信息披露档案，保存不少于10年[56] - 信息知情人员保密，董事会签保密协议，董事长、总经理为保密责任人[59][60] 财务内控 - 财务信息披露前执行内控和保密制度，设审计部门和委员会[62] 披露程序 - 定期报告经多环节，董事会秘书组织公告，临时报告按程序披露[63][64] 投资者关系 - 董事会秘书负责投资者关系活动，特定对象参观避免获取未公开信息[64][65] 子公司管理 - 子公司负责人是信息披露责任人，重大事件向董事会秘书和证券部报告[66][67] 违规处理 - 信息披露违规责任人受处罚，公司检查制度处分责任人[68]