制度审议 - 2025年9月9日公司召开会议审议通过《关于修订<内部控制制度>的议案》，表决结果全票同意，无需提交股东会审议[3] 制度目的与要素 - 内部控制制度目的包括遵守法规、提高效益等[6] - 建立和实施内部控制应考虑8个要素[8] 内部控制活动 - 内部控制活动涵盖所有营运环节[9] - 对控股子公司有管理控制措施[12] 关联交易控制 - 关联交易内部控制应遵循原则，明确审批权限和程序[15] - 董事会审议关联交易相关规定[16] - 与关联方交易应签书面协议，董事和高管有义务关注利益侵占[17] 对外担保控制 - 对外担保内部控制应遵循原则，控制风险[19] - 担保需调查被担保人情况，遵循审批权限和程序[20] - 财务部专人关注被担保人情况，督促偿债[21] 其他控制 - 对募集资金进行专户存储管理[23] - 重大投资遵循原则，控制风险注重效益[26] 信息披露与监督 - 按规定做好信息披露工作，明确责任人[29] - 内部审计部门检查监督内部控制运行，组织自我评价[32] - 会计师事务所对与财务报告相关的内部控制有效性出具审计报告[32] 制度执行与生效 - 将内部控制执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[33] - 制度由董事会负责制定、解释和修订[35] - 制度自董事会审议通过之日起生效实施[35]