内部控制制度 - 内部控制管理制度经第四届董事会十一次会议审议通过，待股东会审议[2] - 董事会负责内部控制制度制订和有效执行[7] - 制度由董事会制订、解释、修订，经股东会审议通过生效，2025年9月9日生效[43][44] 内部控制目的及要素 - 目的包括遵守法规、提高效益等[5][6] - 应考虑内部环境、目标设定等要素[9] 内部控制活动 - 涵盖销售、采购等所有营运环节[12] 子公司管理控制 - 对控股子公司管理控制包括建立制度等[15][16] 关联交易控制 - 应遵循诚实信用等原则，明确审批权限和程序[18] - 审议时关联董事和股东须回避表决[20] 对外担保控制 - 遵循合法、审慎等原则，股东会、董事会按章程行使审批权限[24][25] - 财务部专人关注被担保人情况并建财务档案定期报告[26] - 担保债务到期展期需重新履行审批程序，规定期限和额度内可免审[27] 募集资金与重大投资 - 对募集资金专户存储管理，制定使用审批程序和管理流程[28] - 重大投资遵循合法、审慎等原则并按规定审批[30] 信息披露与保密 - 按《信息披露管理制度》做好工作，董事会秘书为主要联系人[33] - 建立重大信息内部保密制度，信息泄漏及时报告和披露[34] 内部审计与评价 - 内部审计部门定期检查缺陷并形成报告通报董事会[36] - 董事会依据报告形成自我评价报告[37] 其他 - 将内控执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[38] - 公司及有关人员违反制度将受处罚，北交所可实施监管措施和纪律处分[41][42]