业务范围 - 外汇衍生品交易业务包括远期结售汇、利率互换等及业务组合[2] 业务原则 - 开展业务遵循合法、审慎、安全和有效原则，不得投机和非法套利[5] 审议标准 - 预计动用交易保证金和权利金上限等情况应提交股东会审议[9] 职责分工 - 财务部负责业务计划制订等工作[12] - 市场部提供业务信息和建议[12] - 审计部监督检查交易合规性[13] - 董事会办公室负责审核决策合规性等[13] 操作要求 - 参与人员须遵守保密制度，操作环节相互独立[17] - 财务部在审批额度内交易并及时结算[19] 风险披露 - 交易出现重大风险或亏损达一定标准时应及时披露[19][21] 档案管理 - 外汇衍生品交易业务档案由财务部保管至少十年以上[21] 制度相关 - 制度由董事会制订、修改和解释，经审议通过生效[25][26]