内部控制制度 - 公司制定内部控制制度落实风险管理和流程控制，目的含确保法规执行、提高效益等[2] - 内部控制制度遵循健全性、合法性等原则[3] - 董事会负责制定和执行，审计委员会监督，高管负责经营环节制度建立[3] 控制要素与活动 - 内部控制考虑内部环境、目标设定等要素[5] - 制定多项制度完善治理结构，明确各部门职责权限[6] - 内部控制活动涵盖销售、采购等所有营运环节[6] 重点控制对象 - 重点加强对控股子公司、资金等重要活动的控制[7] - 对控股子公司实行管理控制，包括委派人员、协调策略等[8] - 加强资金内部控制，实行募集资金与其他资金集中统一管理[11] 募集资金管理 - 建立募集资金管理制度，明确存储、审批等内容[11] - 审计部门每年对募集资金使用专项审计，内部审计机构至少每季度检查一次[12] 关联交易管理 - 应披露的关联交易需独立董事专门会议审议通过后提交董事会审议[14] - 董事会、股东会审议关联交易时关联方须回避表决[15] 防止资金占用 - 防止控股股东及其关联方占用公司资金和资源[17] - 财务和审计部门定期检查非经营性资金往来情况[18] 资产侵占处理 - 控股股东及其关联方侵占公司资产，董事会应采取措施，拒不纠正时报告并诉讼[19] - 二分之一以上独立董事提议并经董事会批准，可申请司法冻结控股股东所持公司股份[19] 股东会相关 - 单独或合并持有公司有表决权股份总数10%以上的股东等有权提请召开临时股东会[19] 担保管理 - 制定担保管理制度，明确对外担保审批权限和责任追究机制[21] - 对外担保除子公司外要求对方提供反担保并判断其能力和可执行性[21] 重大投资原则 - 重大投资应遵循合法、审慎、安全、有效原则[25] 信息披露 - 按规定做好信息披露工作，指定董事会秘书为对外发布信息主要联系人[27] 安全生产 - 建立健全安全生产管理制度，杜绝重大责任事故[30] 经营原则 - 所有经营活动应遵循平等、自愿、公平、公正原则，不得贿赂[32] 制度监督与检查 - 审计部门负责内部控制制度监督与检查，每季度与审计委员会开会，每年提交内部审计报告[34] - 根据内部审计部门评价报告出具年度内部控制评价报告[34] 报告审议与审计 - 董事会审议年度报告时对内部控制自我评价报告形成决议[35] - 每年聘请会计师事务所对内部控制有效性审计，出具审计报告[35] 非标准报告处理 - 会计师事务所出具非标准审计报告，董事会应作专项说明[36] 绩效考核与违规处理 - 内部控制制度执行情况作为绩效考核重要指标，违规责任人应查处[36] 制度生效与修订 - 制度自董事会审议通过之日起生效[38] - 制度修订需报董事会审议通过[38] 制度解释与依据 - 制度由公司董事会负责解释[38] - 制度未尽事宜依据国家有关法律等办理，与国家日后法规抵触时以新法规及章程为准并修订[38] 时间 - 时间为二〇二五年九月[39]