独立董事任职资格 - 董事会成员中至少三分之一为独立董事，且至少有一名会计专业人士[2] - 直接或间接持股1%以上或前10名股东自然人股东及其亲属不得担任[5] - 直接或间接持股5%以上股东或前5名股东任职人员及其亲属不得担任[5] - 最近36个月内不得因证券期货违法犯罪受处罚或刑事处罚[8] - 最近36个月内不得受证券交易所公开谴责或3次以上通报批评[8] - 原则上最多在三家境内上市公司担任该职[10] 独立董事提名 - 董事会、审计委员会、持股1%以上股东可提候选人[11] - 投资者保护机构可公开请求股东委托其提名[11] - 提名人不得提名利害关系人[11] 独立董事履职 - 专门会议由过半数独立董事推举一人召集主持[14] - 连任时间不得超过六年[18] - 连续两次未出席且不委托他人，董事会30日内提议解除职务[17] - 因特定情形比例不符或缺会计专业人士，60日内完成补选[18] - 每年现场工作时间不少于15日[27] - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[22] - 部分事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[23] 审计委员会 - 每季度至少召开一次会议[24] - 会议须2/3以上成员出席方可举行[24] - 部分事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[22] 选举制度 - 股东会选举两名以上独立董事实行累积投票制[17] 资料保存 - 独立董事工作记录及公司提供资料至少保存10年[32] - 公司保存会议资料至少10年[35] 费用与津贴 - 独立董事聘请中介机构等费用由公司承担[37] - 公司给予适当津贴，标准董事会制订预案，股东会审议通过并年报披露[38] 股东定义 - 主要股东指持股5%以上或持股不足5%但有重大影响的股东[39] - 中小股东指持股未达5%且不担任董高的股东[39] 会议资料提供 - 公司不迟于规定期限提供董事会会议资料，专门委员会会议原则上不迟于会前3日提供[34] 其他 - 公司可建立独立董事责任保险制度降低履职风险[36] - 细则经股东会批准后生效，与《公司章程》不一致时以《公司章程》为准[40]