业绩数据 - 2022 - 2024年及2025年1 - 6月归属于上市公司股东的净利润分别为4320.05万元、5044.65万元、7954.05万元、3344.54万元[12] - 2022 - 2024年及2025年1 - 6月扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润分别为3826.59万元、4505.59万元、3811.67万元、3356.88万元[12] - 2022 - 2024年三年平均可分配利润为4047.95万元[12] - 2022 - 2025年1 - 6月，公司经营活动产生的现金流量净额分别为4967.29万元、 - 311.95万元、9429.48万元、14014.37万元[19] - 2022 - 2024年度及2025年1 - 6月，公司主营业务收入分别为70956.26万元、71450.99万元、81673.43万元、35690.90万元，占比分别为92.35%、94.64%、93.12%、90.22%[34] - 2024年现金分红金额为4753.98万元，占归属于母公司所有者净利润的比例为59.77%；2023年现金分红3505.77万元，占比69.49%；2022年现金分红1603.73万元，占比37.12%[93] - 最近三年累计现金分红合计金额为9863.48万元，年均归属于母公司所有者的净利润为5772.92万元，累计现金分红占比170.86%[93] 财务状况 - 截至2022 - 2025年特定日期，公司合并报表资产负债率分别为27.28%、18.11%、20.00%、26.92%[19] - 截至2025年6月30日，公司净资产为107350.72万元，本次发行完成后累计债券余额不超50000.00万元，未超最近一期末净资产50%[19] - 截至2025年6月30日，交易性金融资产账面价值为31.99万元，为铜金属等期货合约用于套期保值[94] - 截至2025年6月30日，其他应收款金额为411.75万元，主要为应收利息、押金、员工备用金等[95] - 截至2025年6月30日，其他流动资产账面价值374.52万元，主要为待抵扣及待认证增值税进项税、预缴税金[96] - 截至2025年6月30日，长期股权投资金额为2796.39万元，对黎元新能源的投资属于财务性投资[97] - 截至2025年6月30日，其他非流动资产金额为1583.47万元，均系预付设备款[98] - 截至2025年6月30日，财务性投资的金额占公司合并报表归属于母公司净资产的比例为2.61%[99] 股权结构 - 截至本补充法律意见书出具日，任凤娟持股36110800股，占比20.13%；汤晓楠持股29906000股，占比16.67%；汤建康持股4397820股，占比2.45%；三人合计持股70414620股，占比39.24%；及其一致行动人合计持股71136130股，占比39.65%[27] - 截至2025年6月30日，公司股份总数为179430526股，前十名股东持股合计73732820股，占比41.11%[29] - 截至2025年6月30日，公司回购专用证券账户持股2904150股，占比1.62%[29] - 2025年8月，宇和新材料增资至1000万元，张昌琳持股70%成为控股股东，任凤娟、汤建康持股比例变为18%、4.5%[38] - 截至补充法律意见书出具日，神宇精密注册资本1000万元、实收资本926.15万元，陈青彪已缴30万元，尚有73.85万元未缴[40] 公司运营 - 2025年1 - 6月，公司向黎元新能源出租厂房费用79.57万元，向董监高支付薪酬222.07万元，对黎元新能源应收账款7.91万元[42][44][45] - 截至2025年6月30日，公司对84项专利拥有合法所有权；当期失效13个专利，新增3个专利[48][49][50] - 截至2025年6月30日，公司及其子公司机器设备原值40403.35万元、累计折旧23015.14万元、净值17388.21万元[51] - 截至2025年6月30日，公司子公司越南神宇新增租赁场所面积7632平方米，租金38160美元/月，前2年不变，第3年起每年递增2%[53] - 公司将上海漕宝路80号2405室办公用房续租给上海乐音仕贸易有限公司，租赁期自2025年2月16日至2026年2月15日[54] - 截至2025年6月30日，公司新增正在履行的1000万元以上设备采购合同，向RosendahINextrom GmbH采购特殊材料挤塑生产线1条，合同金额178.3万欧元[58] - 截至2025年6月30日，公司正在履行的1000万元以上建设施工合同，由中铁建工为年产40万公里高速数据线项目施工，合同金额7080万元[59] 市场扩张与投资 - 公司拟以自有资金通过香港神宇向越南神宇增资280万美元[33] - 2025年7月，公司通过香港神宇向越南神宇汇入部分增资款150万美元，其注册资本由150万美元变为300万美元[41] 政策与合规 - 按《证监会发布新<公司法>配套制度规则实施相关过渡期安排》，2026年1月1日前申报再融资或发行证券购买资产，未完成公司内部监督机构调整的按修改前规则执行[8] - 发行人本次发行符合《公司法》《证券法》《管理办法》等规定的实质条件，已获2024年度股东大会审议通过，尚需深交所审核同意并报中国证监会履行发行注册程序[8][9] - 2025年1 - 6月，神宇股份企业所得税税率15%，增值税税率6%、9%；神昶科技企业所得税税率20%，增值税税率13%等[67] - 2025年1 - 6月，公司享受企业所得税按15%税率征收的优惠政策[68] - 2025年1 - 6月，公司境内子公司对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[69][70] - 越南神宇企业所得税免税两年，接下来四年减免50%应纳税额，部分商品和服务增值税税率从10%调减到8%，部分不征收增值税、出口税、进口税[71] - 越南神宇因法定代表人未完成居住登记可能受20000000 - 30000000越盾（折合人民币约5500 - 8300元）罚款，2025年8月12日已完成整改，追溯期1年[87] - 截至补充法律意见书出具日，公司及其子公司、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员无重大诉讼、仲裁或行政处罚案件[88][89][91] - 律师确认公司《募集说明书》引用法律意见书内容无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏[92] - 发行人、控股股东、实际控制人等相关主体不存在违反公开承诺的情形[101]