募集资金支取 - 1次或12个月内累计支取超5000万元且达净额20%通知保荐或顾问[7] 协议签署与终止 - 资金到位1个月内签三方协议，2个交易日备案公告[7] - 银行3次未出具对账单可终止协议注销专户[7] - 协议提前终止2周内签新协议，2个交易日备案公告[8] 资金使用与管理 - 内部审计至少半年检查一次资金存放使用情况[11] - 募投项目搁置超1年重新论证披露情况[12] - 超期限投入未达50%重新论证项目[13] - 自筹投入可6个月内用募集资金置换[13] - 闲置资金投资产品期限不超12个月[13] - 开立或注销账户及时备案公告[14] - 超募资金12个月内累计使用不超30%[18] 节余资金处理 - 单个项目节余低于100万或5%年报披露[19] - 全部完成后节余超10%经董股东会审议[19] - 全部完成后节余低于10%经董事会审议[20] - 全部完成后节余低于500万或5%定期报告披露[20] 资金相关调查与报告 - 独立董事半数以上同意可聘会计所鉴证[27] - 保荐或顾问至少半年现场调查一次[27] - 董事会每半年核查进展出专项报告公告[27] - 会计年度结束保荐或顾问出核查报告提交上交所[28] - 会计年度结束董事会在报告中披露结论意见[29] 其他规定 - 责任人违规视情节处分赔偿[31] - 制度术语含义无说明与章程相同[33] - 制度修改董事会提修正案股东会批准[34] - 制度解释权归董事会[35]