子公司重大交易审批 - 10万元（含）以下子公司自行决定[14] - 10万元以上30万元（含）以下报分管领导审批[14] - 30万元以上50万元（含）以下报总经理审批[14] - 50万元以上未达董事会审批权限报董事长审批[14] - 涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等六种情况提交董事会审议[14] - 涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等七种情况经董事会审议后提交股东会审议[15] - “购买或出售资产”交易，所涉资产总额或成交金额连续十二个月累计超公司最近一期经审计总资产30%，应审计或评估并提交股东会审议[16] 子公司筹资与借款 - 权益性筹资方案由董事会审议批准[16] - 金融机构借款方案由董事会审议同意，资产抵押报财务负责人批准[16] 子公司会议管理 - 召开董事会、股东会等重大会议，通知和议题须在会议召开5日前报董事会秘书[8] - 会议结束后两个工作日内将会议纪要提交证券部[42] 子公司报告与计划 - 每个会计年度结束后编制本年度工作报告及下一年度经营计划报送公司管理层[17] - 定期编制财务和经营情况报告并上报[43] 子公司重大事项管理 - 对外投资、对外担保、关联交易等重大事项由公司统一管理，报公司管理层或董事会、股东会审核通过[17] 子公司人员管理 - 推荐或委派到子公司的董事、监事等由总经理根据董事长书面授权提名[20] - 下设机构设置与调整、人员编制经公司相关领导审核，董事长或总经理批准[20] 子公司财务与审计 - 财务遵守公司统一规定，纳入财务一体化范畴，接受财务部领导和监督[24] - 及时向财务部报送会计报表等，会计报表接受公司委托注册会计师审计[25] - 公司定期或不定期实施内部审计监督，子公司配合并执行审计意见和决定[34] - 高级管理人员调离子公司时实行离任内部审计[36] 子公司行政事务 - 行政事务由综合部归口管理，相关行政管理细则报综合部备案[28] - 涉及重大事项签署的协议等向综合部报备，董事会或股东会决议报送证券部[28] 子公司担保融资 - 确需公司担保融资，提前报送相关材料，经公司审核及董事会或股东会批准[32] 子公司考核 - 公司与子公司签订经营目标责任书，建立预算管理与绩效考核体系[38] - 经营目标绩效考核季度实行非现场审核，年度实行现场审计确认[38] 子公司信息管理 - 董事长为信息管理第一责任人，向董事会秘书报备重要文件[40] - 发生重大事项应当日向董事会秘书通报并报送文件[41] 制度相关 - 本制度自董事会批准之日起执行[45] - 本制度由公司董事会负责解释[47]