收购事项 - 收购代价4.6亿港元，通过发行94,069,530股代价股份偿付[3] - 代价股份发行价每股4.89港元，较均价溢价约2.99%[3][16] - 收购协议于2025年9月7日订立，目标公司为AI技术公司[3] - 收购须待多项先决条件达成或豁免，完成后目标公司成全资附属公司[10][18] - 收购构成须予披露交易，豁免通函及股东批准规定[5] 业绩承诺 - 2025 - 2026年目标集团收益分别不低于5000万和6000万元[22] - 2025 - 2026年目标集团净利润分别在2000 - 2500万和2400 - 3000万元[22] - 若亏损或未达目标，卖方和担保人有补偿责任[21][23] 估值方法 - 采用市场法中的上市公司比较法评估上海绘流价值[29][30] - 选择可资比较公司有特定考虑因素[31] - 以市盈率倍数为估值依据，可资比较公司平均值为34.35[34][37] 股权结构 - 截至公告日公司有1812055508股已发行股份，完成后为1906125038股[42] - Greatssjy Co., Ltd.等股东持股比例完成后有变化[42] 目标集团业绩 - 2024年收益24501.1千元，2023年为5965.7千元[57] - 2024年除税前净利润464.7千元，2023年为3062.5千元[57] - 2024年除税后净利润439.1千元，2023年为2717.9千元[57] - 截至2025年6月30日经审核资产净值约92096000元[57] 未来展望 - 收购完成后将AI融入白酒及教育培训服务[59] - 引入AI行为分析技术增强教育培训服务[60] - 以股份结算保留流动资金用于渠道扩张及平台开发[61]