投资审批 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产5%以上等4种情况由董事会审议批准[10] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产30%以上等7种情况须提交股东会审议批准[10][11] - 未达到董事会审议标准的对外投资事项由董事长决策审批[15] 投资流程 - 各职能部门或子公司提出对外投资项目需论证可行性并形成建议书[19] - 投资管理部门拟定投资方案，各方达成一致后办理审批手续[19] - 总经理负责对外投资项目的组织实施并向董事会汇报[15] 部门职责 - 投资管理部门负责投资项目管理、投后管理等工作[15] - 财务部门负责投资效益评估和筹措资金等[18] - 法务部门负责投资项目的法律审核[18] - 审计部门负责投资项目投后定期审计[18] 其他规定 - 连续12个月内发生的同类交易按累计计算原则提交审议[12] - 交易标的为股权且合并报表范围变更以对应公司全部资产和营业收入计算[12] - 投资方案实施中出现重大问题可提议修改、变更或终止[20] - 投资磋商时相关人员签署保密承诺书，内幕信息知情人负有保密义务[22] - 公司投后管理通过合同、章程及派出人员参与管理，投资管理部门进行检查跟踪[25] - 出现特定情况公司可转让或收回对外投资[26] - 公司相关部门配合做好对外投资信息披露工作[29] - 子公司发生重大事项应及时向公司报告，公司履行披露义务[29] - 本制度自股东会审议通过之日起生效实施，由董事会负责解释和修订[31] - 成立专项小组对投资项目进行综合评估并提出评审意见[19]