关联交易制度修订 - 2025年9月3日公司召开会议审议通过《关于修订<关联交易管理制度>的议案》，尚需提交股东会审议[3] 关联方定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或组织及其一致行动人为关联法人[8] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[9] 关联交易审议规则 - 董事会对关联交易表决，过半数非关联董事出席可举行，决议经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会[16] - 对关联方担保决议需经出席董事会无关联关系2/3以上董事同意[17] - 公司与关联自然人成交超30万元、与关联法人成交占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元交易需董事会审议披露[19] - 公司与关联方成交占最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元交易需评估或审计并提交股东会[19] - 股东会普通决议关联交易经出席非关联股东所持表决权过半数通过，特别决议经2/3以上通过[18] 中小股东定义 - 中小股东指除特定人员及5%以上股份股东及其关联方外的其他股东[28] 关联交易执行与披露 - 关联交易未获批不得执行，已执行未获批应60日内履行程序[23] - 公司为关联方担保不论数额均提交股东会[24] - 公司应在决议公告中披露关联交易表决及回避情况[26] - 预计内日常关联交易在年报和中报披露执行情况，超预计重新审议披露[26]