资金支取与协议相关 - 公司1次或12个月内累计从募集资金专户支取超5000万元且达净额20%，应通知保荐人或独财顾问[6] - 商业银行3次未及时出具对账单等，公司可终止协议并注销专户[6] - 公司应在募集资金到账1个月内签三方监管协议[6] - 原三方监管协议提前终止，公司应两周内签新协议并备案公告[7] 募投项目论证 - 募投项目搁置超1年或超期限投入未达计划50%，公司应重新论证[9] 资金使用审批与实施 - 募集资金使用审批实行财务负责人和总经理会签制[10] - 公司以募集资金置换自筹资金应在6个月内实施[11] - 闲置募集资金现金管理需董事会审议、保荐人发表意见并披露[11] - 募集资金置换需在自筹资金支付后6个月内实施并披露[12] 资金使用限制 - 闲置募集资金现金管理产品期限不超12个月且非保本[12] - 闲置募集资金临时补充流动资金单次不超12个月[14] 节余资金处理 - 单个募投项目节余低于100万或5%，年报披露使用情况[16] - 募投项目完成后节余低于500万或5%，定期报告披露[17] - 募投项目完成后节余占净额10%以上，需股东会审议[17] 核查与报告 - 董事会每半年核查募投进展并编制专项报告披露[23] - 保荐机构至少每半年现场核查资金情况[24] - 保荐机构年度出具资金专项核查报告并披露[24] - 会计师事务所年度审计出具资金鉴证报告[24] - 公司董事会披露保荐人核查和会计师鉴证结论[25] 内部管理 - 会计部门对募集资金使用设台账[25] - 内部审计机构至少半年检查资金情况并报告[25] - 审计委员会认为违规向董事会报告[25] - 董事会收到报告向交易所报告并公告[25] 办法相关 - 本办法由董事会制订、修改和解释[27] - 本办法经股东会审议通过后实施[27] 用途变更 - 公司改变募集资金用途需董事会决议、保荐机构意见并股东会审议[19] - 变更募投项目应投资主业，董事会审议后公告[20] - 公司转让或置换募投项目，董事会审议后公告[23]