交易概述 - 公司拟向上海德迩发行股份购买爱卓科技70%股权，零对价受让兴百昌合伙持有的30%股权，并向不超35名特定投资者募集配套资金[25] - 交易价格（不含募集配套资金金额）为27000.00万元[25] 财务数据 - 2024年12月31日，交易前资产合计369,856.66万元，备考数409,280.69万元，变动10.66%；负债合计214,115.52万元，备考数247,284.99万元，变动15.49%[37] - 2024年12月31日，交易前归属于母公司所有者权益合计155,205.18万元，备考数161,459.74万元，变动4.03%；营业收入451,348.48万元，备考数488,082.85万元，变动8.14%[37][38] - 2024年12月31日，交易前归属于母公司股东的净利润3,242.75万元，备考数5,588.26万元，变动72.33%[38] 股权结构 - 2024年12月31日交易前，德尔实业持股17,883,742股，占比11.85%，交易后持股比例降至10.52%；福博公司交易前持股15,991,500股，占比10.59%，交易后持股比例降至9.40%；上海德迩交易后持股19,081,272股，占比11.22%[35] - 2024年12月31日交易前，德尔实业及福博公司合计持股22.44%，交易后降至19.92%；李毅交易前合计控制22.81%股权，交易后增至31.47%，交易未导致控制权变化[35][36] 业绩承诺 - 上海德迩承诺标的公司2025 - 2027年度净利润分别不低于2339.75万元、2700.86万元、3401.78万元[56] 行业数据 - 2022 - 2024年我国汽车销量分别为2686.4万辆、3009.4万辆、3143.6万辆，全球汽车销量分别为8299万辆、9285万辆、9531万辆[72] - 2024年我国汽车产销量分别为3128.2万辆和3143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%[87] - 新能源汽车年产销首次突破1000万辆，销量占比超40%[87] 公司财务 - 2024年资产总计369,856.66万元，负债合计214,115.52万元，所有者权益合计155,741.14万元[146] - 2024年营业收入451,348.48万元，净利润2,746.80万元[147] - 2024年经营活动现金流净额47,451.12万元，投资活动现金流净额 -14,314.73万元，筹资活动现金流净额 -60,627.16万元[148] - 2024年末现金及现金等价物余额17,420.87万元[148] - 2024年基本每股收益0.22元/股，毛利率19.34%，资产负债率57.89%[149] 交易对方财务 - 2024年12月31日上海德迩资产总计6766.11万元，负债总计547.99万元，所有者权益6218.12万元[163][164] - 2024年度上海德迩营业收入为 - 万元，营业利润1900.20万元，利润总额和净利润均为1900.51万元[163][164] - 2024年12月31日兴百昌合伙资产总计0.09万元，负债总计0.50万元，所有者权益 -0.41万元[177] - 2024年度兴百昌合伙营业利润、利润总额、净利润均为 -0.11万元[177] 标的公司情况 - 爱卓科技主营业务为汽车覆膜饰件、包覆饰件研发、生产与销售，所属行业为汽车零部件及配件制造（C3670）[25] - 报告期内标的公司营业收入分别为21829.90万元和36880.70万元，归属母公司所有者净利润分别为1425.88万元和2358.65万元[75]