交易概况 - 公司拟发行股份购买爱卓科技70%股权，零对价受让30%股权，交易价格27000万元[18][22][24][93] - 募集配套资金不超8270万元，发行对象不超35名特定对象[26] - 交易尚需经深交所审核通过并经中国证监会予以注册[36] 股权结构 - 交易前德尔实业及福博公司合计持有22.44%股权，李毅控制22.81%股权[31] - 交易后德尔实业及福博公司合计持有19.92%股权，李毅控制31.47%股权[32] 财务数据 - 2024年交易前资产合计369856.66万元，备考数409280.69万元，变动10.66%[33] - 2024年交易前负债合计214115.52万元，备考数247284.99万元，变动15.49%[33] - 2023 - 2024年公司营业收入分别为21829.90万元和36880.70万元，归属母公司所有者净利润分别为1425.88万元和2358.65万元[70] 业绩承诺 - 上海德迩承诺标的公司2025 - 2027年度净利润分别不低于2339.75万元、2700.86万元、3401.78万元[52][62] - 触发业绩补偿条件涉及2025 - 2027年度净利润未达承诺值[55] 行业数据 - 2022 - 2024年我国汽车销量分别为2686.4万辆、3009.4万辆、3143.6万辆，全球汽车销量分别为8299万辆、9285万辆、9531万辆[67] - 2024年我国汽车产销量分别为3128.2万辆和3143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%，新能源汽车年产销首破1000万辆，销量占比超40%[82] 风险提示 - 公司面临汽车行业景气度波动、市场竞争加剧、盈利能力波动等风险[67][68][70] - 本次交易可能存在募集配套资金未能实施、收购整合、摊薄上市公司即期回报等风险[74][75][76] 募集资金用途 - 爱卓智能科技（常州）有限公司汽车饰件等产品智能化改扩建项目（一期）拟使用募集资金4920万元，占比59.49%[26] - 爱卓智能科技（常州）有限公司研发中心项目拟使用募集资金2350万元，占比28.42%[26] - 支付本次交易的中介机构费用、相关税费等拟使用募集资金1000万元，占比12.09%[26] 其他 - 本次交易系同行业并购，符合上市公司做大做强汽车零部件主业战略目标[90] - 标的公司过渡期盈利由上市公司享有，亏损由上海德迩承担[94]