募集资金支取与协议 - 1次或12个月内累计从募集资金专户支取超5000万元且达净额20%，通知保荐人或独立财务顾问[6] - 募集资金到账后1个月内签订三方监管协议[6] - 商业银行3次未配合，公司可终止协议并注销专户[6] - 协议提前终止，两周内签新协议并公告[8] 项目论证与资金使用 - 项目搁置超一年或超期限投入未达计划50%，重新论证项目[12] - 现金管理产品期限不超十二个月[13] - 闲置募集资金临时补流单次不超12个月[15] - 单个募投项目节余低于100万或5%，年报披露可免审议[18] - 募投项目全完成后节余低于500万或5%，定期报告披露可免审议[18] - 自筹资金投入募投项目，募集资金到位后6个月内置换[17] - 募投项目资金支付困难，自筹支付后6个月内置换[17] 检查与报告 - 审计部至少每半年检查募集资金并报审计委员会[23] - 董事会每半年核查募投进展，编制披露专项报告[24] - 年度审计聘请会计师事务所出具鉴证报告并随年报披露[24] - 保荐人或独立财务顾问至少半年现场核查一次[25] - 年度结束后出具专项核查报告并随年报披露[25] 其他规定 - 闲置超募资金使用经董事会审议，保荐人发表意见并披露[17] - 董事会在专项报告披露核查和鉴证报告意见[26] - 公司配合督导、核查和审计，提供资料[26] - 保荐人督促整改违规并报告[26] - 违反规定承担法律责任[28] - “以上”含本数，“低于”不含本数[28] - 制度由董事会解释，股东会通过后实施[28]