审核委员会成立与成员 - 审核委员会于2019年9月20日经董事会决议通过成立[1][3] - 成员最少三名，大部分为独立非执行董事，至少一名为异性[5] - 经董事会及委员会分别通过决议，可委任、更替或罢免成员[6][8] 会议规则 - 会议通知期不少于七天，议程等文件提前七天（不少于三天）送达成员[7][9][10] - 法定人数为两位成员，大部分须为独立非执行董事[12] - 每年最少开会一次[12] - 经全体成员签署的书面决议案与会议通过的决议案具同等效力[11][12] - 成员不能委任代表[15][17] 委员会职权 - 可向公司及其附属公司雇员和专业顾问索取资料等[19] - 可就董事委任或重新委任，评审董事表现及独立性[19] - 可就职权范围内事宜寻求独立专业意见、进行调查等，费用由公司承担[20] 职责履行与建议 - 每年检讨职权范围及履行职责的有效性并向董事会提修订建议[20] - 至少每年检讨董事会架构、人数及组成并提建议，协助维护董事会技能表[21] - 需物色合适董事人选并挑选或提建议[21] - 负责评核独立非执行董事的独立性[21] - 就董事会成员要求、非执行董事聘用政策等多方面向董事会提建议[21] - 履行职责时需考虑董事接替计划、集团领导才能等多方面因素[24] - 需检讨拟定服务合同并向股东提建议[25] - 确保非执行董事获正式委任函[25] 会议管理 - 秘书记录利益冲突，有重大利益的成员回避表决[26] - 每次会议后向董事会汇报[28] - 主席或代表出席公司股东周年大会并回应问题[29] - 会议记录初稿及定稿在会议结束后14天内发给委员会成员[31] - 记录签署后，秘书将其和报告传阅给董事会成员[31] - 秘书保存公司财政年度内会议记录及成员出席率[31] 其他规定 - 公司章程适用且未被替代的规定适用于委员会会议[32] - 董事会可修订、补充及废除职权范围和委员会决议[33] - 委员会在公司及联交所网站公开职权范围[36] - 执行并检讨董事会多元化政策，在年度报告的企业管治报告中披露政策或摘要[1] - 协助公司定期评估董事会表现[1]