盛和资源控股股份有限公司 内部审计制度 盛和资源控股股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为规范盛和资源控股股份有限公司（以下简称"公 司"）内部审计工作，优化内部控制管理，根据《中华人民共 和国审计法》《上市公司审计委员会工作指引》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》和《公司章程》 等规定并结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构 工作人员对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真 实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管 理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过 程。 (一) 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； (二) 提高公司经营的效率和效果； (三) 保障公司资产的安全； (四) 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司依照国家有关法律、法规及本制度的规定， 结合本公司所处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度， 防范和控制公司风险，增强公司信息披露的可靠性，保护投资 1 盛和资源控股股份有限公 ...