募集资金协议管理 - 公司应在募集资金到位后1个月内签订三方监管协议[6] - 支取金额超5000万元或募集资金净额20%需通知保荐机构等[6] - 商业银行每月出具银行对账单并抄送[7] - 商业银行3次未及时出具对账单公司可终止协议[7] - 协议提前终止公司应1个月内签新协议并公告[8] 资金使用审批 - 项目投资资金支出超董事会授权范围需报审批[11] - 单次使用超募资金达5000万元且达总额10%以上需股东会审议[22] 项目论证与核查 - 投资项目搁置超1年或投入未达计划50%需重新论证[14] - 董事会每半年核查募集资金项目进展并披露[13] - 年度审计应聘请会计师事务所出具鉴证报告[3] 节余资金处理 - 节余资金低于500万元且低于净额5%可豁免程序[15] - 节余资金达净额10%且高于1000万元需股东会审议[16] 资金使用限制 - 战略投资买股超10%且拟持有3年以上不适用风险投资规范[18] - 单次补充流动资金不超12个月，闲置资金用于主营[18] - 现金管理产品期限不超12个月且不得质押[23] - 募集资金置换距到账不超6个月，支付后置换6个月内实施[16][18] 信息披露 - 用闲置资金补充流动资金等审议后2个交易日公告[19] - 拟变更募集资金用途审议后2个交易日公告[30] - 改变项目实施地点审议后2个交易日公告[31] 内部审计与检查 - 内部审计部门每季度检查募集资金情况[33] - 董事会收到审计报告后2个交易日报告并公告[35] 保荐机构检查 - 保荐机构至少每半年现场检查募集资金情况[36] 独立董事聘请 - 经二分之一以上独立董事同意可聘请事务所出具鉴证报告[37] 募集资金投向 - 变更投向原则上投资主营业务[28] - 董事会应审慎进行新投资项目可行性分析[27] - 变更为合资经营方式实施公司应控股[31]