制度适用 - 制度适用于公司及分、子公司、办事处所有员工[3] 禁止行为 - 禁止舞弊、腐败、贿赂行为，采取零容忍处置办法[10] 组织架构 - 董事会督促建立“三反”合规文化环境和内控体系[12] - 审计委员会指导和监督“三反”合规工作[12] - 审计部是反舞弊合规工作常设机构[12] - 法律合规部是反腐败、反商业贿赂合规工作常设机构[12] 部门职责 - 审计部负责受理举报、调查舞弊案件等工作[13] - 法律合规部负责受理举报、调查腐败贿赂案件等工作[15] - 各分子公司总经理、部门负责人是三反工作第一责任人和对接人[18] - 财务部门发现舞弊线索移交审计部，提供财务记录等[19] - 人力资源部提供员工档案信息，处理员工处分等[19] - 信息技术部门提供技术支持，确保数据安全和隐私保护[19] 举报方式 - 员工可通过举报电话、电子邮箱、信函等举报[25][26] 举报受理 - 审计部优先受理实名制且有证据或明确线索的举报[25] - 涉及董事或总裁的举报报董事长和审计委员会[26] - 涉及总裁以外高管报总裁和审计委员会[26] - 对高级管理人员以外人员的举报，两部负责人决定是否调查[27] 调查处理 - 三反案件调查组工作人员不得少于2人[27] - 案件调查组有权要求涉案部门和人员解释说明[28] - 调查可采取查证、扣留封存材料等措施[28] - 调查可聘请外部机构、职能部门协助[28] 责任划分 - 舞弊、腐败和贿赂责任分领导责任和直接责任[30] 举报人保护 - 受理举报等人员应保护举报人隐私[32] - 举报人受打击报复可投诉，违规人员受纪律处分[32] 奖励机制 - 对控告、检举重大三反案件有功人员，公司可给予奖励[28] - 举报案件查证属实，可对举报人适当奖励[33]