审计委员会 - 董事会审计委员会成员3名，2名独立董事，会计专业独董任召集人[7] 审计工作流程 - 审计部至少季汇报、年终提交内审报告[10] - 实施前编《审计方案》经主管与董事长审核[13] - 报告初稿经讨论、复核并获反馈后修改出具[14][16] 审计工作范畴 - 将重大事件、大额资金往来纳入年度审计[12] 整改与档案管理 - 被审计对象限期整改并提交报告，审计部跟踪[17] - 审计资料归档，实行“谁主审、谁立卷”责任制[18] 制度实施 - 制度经董事会核准公布实施，修订亦同[19]