募集资金管理原则 - 公司对募集资金遵循专户存放、专款专用、严格管理、如实披露原则[7] - 公司募集资金应存放于经董事会批准的专项账户，超募资金也应专户管理[11] 监管协议签订 - 公司应在募集资金到账后1个月内与保荐机构、商业银行签订监管协议[12] 资金支取通知 - 公司一次或12个月内累计从募集资金专户支取金额超5000万元或募集资金净额的20%，应及时通知保荐机构[13] 募投项目处理 - 募投项目超过募集资金投资计划完成期限且投入金额未达相关计划金额50%，需重新论证[16] - 公司以自筹资金预先投入募投项目，可在募集资金到账后6个月内置换[16] 闲置资金使用 - 公司闲置募集资金投资产品需经董事会审议通过等，决议后2个交易日公告相关内容[17] - 公司闲置募集资金暂时补充流动资金需符合不得变相改变用途等条件[19] - 单次补充流动资金时间不得超12个月[20] - 每12个月内超募资金累计使用金额不得超总额30%[20] 节余资金使用 - 单个募投项目节余资金低于100万或低于该项目承诺投资额5%，使用情况在年报披露[22] - 募投项目全部完成后，节余资金超募集净额10%，经董事会和股东会审议通过等方可使用[22] - 募投项目全部完成后，节余资金低于募集净额10%，经董事会审议通过等方可使用[23] - 募投项目全部完成后，节余资金低于500万或低于募集净额5%，使用情况在定期报告披露[23] 检查与核查 - 公司内部审计部门至少每季度检查一次募集资金存放与使用情况[32] - 公司董事会每半年度全面核查募投项目进展并出具专项报告[32] - 保荐机构至少每半年度对募集资金存放与使用情况现场调查一次[33] - 每个会计年度结束后，保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告[34] 制度相关 - 制度修改需公司股东会批准[40] - 制度由公司董事会负责解释[41] - 规则自股东会审议通过之日起生效并实施[42]