内部审计制度修订 - 2025年8月29日公司召开会议审议通过修订《内部审计制度》议案，8票赞成[3] 内审部工作安排 - 至少每半年度向董事会审计委员会报告内部审计情况[13] - 会计年度结束前两个月提交年度计划，结束后两个月提交年度报告[14] - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[18] 内部审计范围 - 涵盖销货及收款、采购及付款等业务环节[16] - 包括财务、内部控制及专项审计[18] 审计委员会职责 - 指导和监督内审部工作，向董事会报告工作进度等[13] 内审部监督检查 - 对各部门、子公司及参股公司内控和财务信息检查监督[8][13] - 发现内控缺陷督促整改并审查，重大缺陷及时报告[19][22] 内审部审计事项 - 重要对外投资等事项发生后及时审计[19][20][21][22] - 至少每半年度对募集资金存放与使用情况审计[22] - 在业绩快报披露前对其审计[23] 其他相关规定 - 董事会根据评价报告出具年度内控自我评价报告[25] - 若会计师事务所出具非无保留结论鉴证报告，相关部门专项说明[26] - 内审部审计资料归入档案，保管期限不少于十年[27] - 被审计单位重大违规追究责任并赔偿[29] - 公司建立内审部激励与约束机制[35] - 制度由董事会拟定解释，制定修改经审议通过生效[36]