制度适用范围 - 制度适用于公司及控股子公司[5] 舞弊行为定义 - 索取、收受贿赂或回扣等8种情形属舞弊行为[5] 反舞弊工作安排 - 董事会授权审计委员会指导反舞弊工作[7] - 审计部负责组织及执行反舞弊工作[8] 人员管理与举报流程 - 对重要岗位人员背景调查并记录存档[9] - 审计部建立并公布举报渠道[10] - 不同层级举报处理流程[11][12] 舞弊处理措施 - 发生案件后评估改进内控并书面报告[10] - 舞弊员工受内部经济和行政纪律处罚[14]