控股子公司定义与管理 - 控股子公司含全资、持股超50%、持股50%及以下但能实际控制的公司[5] - 公司通过委派人员行使股东权利并监督子公司[3][8][16] - 控股子公司在公司战略下独立经营并执行制度[4] 治理结构 - 非全资子公司推荐董事应占董事会半数以上[16] - 全资子公司不设股东会、董事会和监事会，职责由公司承担[17] - 子公司设总经理、财务负责人等岗位[18] 财务与审计 - 子公司与公司统一会计制度，公司财务部门指导管理[21] - 子公司向公司报送财务报表及资料[30] - 公司审计部对控股子公司经营及财务审计核查[22] 投资与融资 - 子公司投资项目经审议后报公司决策审批[36] - 子公司银行融资需公司担保，经董事会审议[38] - 子公司对外担保由公司统一管理[26] 人事与信息 - 子公司人事、工资考核制度报公司人力资源部审批[42] - 子公司报送营业执照等资料，变更及时更新[30] - 子公司提供准确信息，重要信息及时上报[33] 考核与制度 - 公司考核子公司经营计划完成情况[34] - 公司建立子公司绩效考核制度[36] - 子公司负责人制定经营计划报公司备案[36] - 本制度自董事会通过之日起实施[36]