审计会议与报告 - 审计委员会至少每季度召开会议审议审计部计划和报告，至少每季度向董事会报告内审情况[7] - 审计部至少每季度向审计委员会报告内审计划执行和问题，至少每年提交内审报告[8] - 审计部至少每年向审计委员会提交内部控制评价报告[10] 审计检查与监督 - 审计委员会督导审计部至少每半年检查重大事件和大额资金往来[7] - 审计部应在重要对外担保和关联交易发生后及时审计[12] - 审计部至少每季度审计募集资金存放与使用情况[12][15] 缺陷报告与处理 - 审计部发现内控缺陷督促整改并后续审查，纳入年度计划[11] - 发现内控重大缺陷或风险及时向审计委员会报告，董事会向深交所报告披露[11] 制度相关 - 内部审计资料保存时间不得低于10年[10] - 审计委员会根据内审报告出具年度内控自我评价报告[14][20] - 董事会审议年度报告时对内控自我评价报告形成决议[20] - 如会计师事务所出具非无保留结论鉴证报告，董事会等做专项说明[29] - 公司在年度报告披露时，在指定网站披露内控自我评价和鉴证报告[30] - 公司建立内审部门激励约束机制，监督考核人员工作[17] - 制度自董事会通过之日起实施[19] - 制度未尽事宜按法规和章程执行，由董事会解释修订[21] 审计部设置 - 公司设审计部对内控和财务信息监督，对审计委员会负责[5] - 审计部负责人专职，由审计委员会任免[5] - 公司各内部机构配合审计部工作[5]