子公司定义与管理原则 - 控股子公司指公司直接或间接持有其50%以上股份能实际控制的公司，参股公司指持有50%以下股份且无实际控制权的公司[4] - 公司以股东或控制人身份对子公司重大事项监督管理，负有指导、监督和服务义务[7] 子公司设立与战略 - 设立子公司或收购形成子公司须经公司投资论证和审议批准[13] - 控股子公司发展战略与规划须服从公司整体战略与规划[14] 子公司治理结构 - 公司通过委派或推荐董监高实现对控股子公司治理监控[16] - 非全资控股子公司设董事会，公司推荐董事应占半数以上[19] - 全资控股子公司不设股东会、董事会和监事会，股东会职责由公司承担[10] 子公司重大事项管理 - 子公司应建立重大事项报告制度和审议程序，及时报告重大信息并报经审议[10] - 控股子公司召开重大会议，通知和议题须提前十日报公司董事会秘书和办公室[17] - 控股子公司发生修改章程等重大事项需向公司报告[17] - 控股子公司投资项目需经子公司审议、公司考察论证并按程序决策审批[20] 子公司财务与融资管理 - 控股子公司应向公司报送月度、季度、半年度、年报财务报表及相关资料[28] - 控股子公司向银行融资需公司担保时，要提前报送材料经董事会审议[37] - 控股子公司的对外担保由公司统一管理，未经批准不得对外担保[38] 子公司人员管理 - 非全资控股子公司高级管理人员工资待遇制定办法报公司备案[41] - 全资子公司总经理等薪酬待遇由公司考核后实施[41] - 控股子公司聘任公司推荐人员，工资可按子公司或公司标准执行[23] - 公司对控股子公司经营计划完成情况考核，对派出人员奖惩[44] - 控股子公司主要负责人应制定经营计划并报公司备案[46] 参股公司管理 - 参股公司董监高需在会计年度结束后二个月内报送任职情况报告[24] - 参股公司应定期报送财务报表和预算报告[29] 子公司信息披露管理 - 子公司发生重大事件视同公司发生重大事件，应建立报告和审议程序[28] - 子公司发生重大事项应及时报告董事会秘书[31] - 董事会秘书负责子公司信息披露工作[31] - 子公司应及时提供影响股价信息，确保内容真实准确完整[31] - 子公司提供重要信息须当日第一时间上报[31] - 子公司人员在信息披露前应控制知情范围，保密未公开信息[32] 制度实施与解释 - 本制度自董事会通过之日起实施，由董事会负责解释[34]