资金支取与协议 - 1次或12个月内累计从募集资金专户支取超5000万元且达净额20%，通知保荐人或独董[6] - 商业银行3次未及时出具对账单，公司可终止协议并注销专户[6] - 募集资金到账1个月内签三方监管协议[6] - 协议提前终止，两周内签新协议并公告[7] 募投项目论证 - 搁置超1年或超期限投入未达计划50%，重新论证项目[11] - 延期实施募投项目，董事会审议，保荐人或独董发表意见[12] 资金使用决策 - 置换已投入自筹资金等，董事会审议，保荐人或独董发表意见后披露[13] - 改变用途、超募用于在建及新项目，股东会审议通过[13] 资金置换与管理 - 自筹资金预先投入，6个月内置换[14] - 闲置资金现金管理产品期限不超12个月[14] - 闲置资金临时补流单次不超12个月[16] 节余资金处理 - 单个项目节余低于100万或5%，年报披露使用情况[17] - 项目完成后节余低于500万或5%，定期报告披露[17][18][19] - 项目完成后节余占净额10%以上，股东会审议[17] 监督检查 - 内部审计机构至少半年检查一次资金存放与使用[25] - 年度审计聘请会计师事务所出具鉴证报告[27] - 董事会每半年核查项目进展，编制披露专项报告[25] - 项目进度与计划有差异，在专项报告解释原因[27]