关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人为公司关联法人[6] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为公司关联自然人[8] 关联交易审批 - 与关联自然人交易低于30万元、与关联法人交易低于300万元或低于公司最近一期经审计净资产绝对值0.5％，由董事长批准[11] - 与关联自然人交易30万元以上、与关联法人交易300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，由董事会审议批准[11] - 与关联人交易3000万元以上且公司最近一期经审计净资产绝对值5％以上，经董事会审议通过后提交股东会审议[12] 特殊关联交易规定 - 为关联人提供担保，需经全体非关联董事过半数、出席董事会会议的非关联董事2/3以上审议同意并提交股东会审议，为控股股东等提供担保需其提供反担保[13] - 向非由控股股东、实际控制人控制的关联参股公司提供财务资助，其他股东按出资比例提供同等条件资助的，需经全体非关联董事过半数、出席董事会会议的非关联董事2/3以上审议通过并提交股东会审议[14] 其他关联交易规则 - 与关联人委托理财以额度计算，适用相关规定，额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超投资额度[14] - 与关联人共同投资、增资、减资，以公司投资等金额计算，适用相关规定[14] - 放弃对控股子公司等优先购买或认缴出资权致合并报表范围变更，以放弃金额与该主体相关财务指标适用相关规定[14] - 向关联人购买资产成交价格相比交易标的账面值溢价超100%，交易对方未提供盈利担保等承诺，公司应说明原因等[15] 关联交易计算与审议 - 连续12个月内与同一关联人或不同关联人相同交易类别下标的相关的关联交易，按累计计算原则适用规定[16] - 对日常关联交易进行预计，实际执行超出预计金额，按超出金额重新履行审议程序并披露[16] - 与关联人签订的日常关联交易协议期限超3年，每3年重新履行审议程序和披露义务[18] 监督与保存 - 审计委员会对关联交易审议等情况监督并在年度报告发表意见[19] - 有关关联交易的决策记录等文件由董事会秘书保存，保存期限不少于10年[21] 表决回避 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，决议须经非关联董事过半数通过，非关联董事不足3人提交股东会审议[23] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[25] 其他规定 - 独立董事至少每季度查阅一次公司与关联人资金往来情况[28] - 关联人占用或转移公司资金等造成损失，董事会应采取措施避免或减少损失并追究责任[29] - 控制子公司关联交易视同公司行为，决策标准适用相关规定[29] - 参股公司关联交易以交易标的乘以参股或协议分红比例后数额适用规定[29] - 制度未尽事宜依国家法律等规定执行，抵触时按国家规定执行[29] - “以上”“以下”含本数，“低于”“超过”不含本数[29] - 制度由公司董事会制定、修改和解释[29] - 制度自公司股东会审议通过后生效并实施[29] 公司信息 - 公司为湖南百利工程科技股份有限公司[30] - 时间为2025年8月[30]