报告披露 - 公司需在规定时间内披露年度、中期和季度报告[17] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度报告披露时间[18] - 年度报告财务会计报告需经规定的会计师事务所审计[17] 报告内容 - 年度报告应记载公司基本情况等七方面内容[21] - 中期报告应记载相关规定内容[20] - 季度报告应记载公司基本情况等三方面内容[22] 信息披露管理 - 证券投资部为公司信息披露事务管理的常设机构[3] - 信息披露义务人应保证信息真实、准确、完整，不得提前泄露[5] - 依法披露的信息应在上交所网站和符合规定的媒体发布[8] 重大事件 - 公司一年内购买、出售重大资产等超30%属于重大事件[27] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化属于重大事件[27] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况属于重大事件[29] 信息报送 - 公司相关人员应及时报送关联人名单及关联关系说明[31] - 通过特定方式持有公司5%以上股份的股东应告知委托人情况[31] - 公司向特定对象发行股票时相关方应及时提供信息[32] 报告审核与披露流程 - 定期报告内容应经公司董事会审议通过，财务信息应经审计委员会审核[23][24] - 公司预计经营业绩变动应及时进行业绩预告[24] - 重大事件公司应履行信息披露义务[33] 人员责任 - 董事长对信息披露事务管理承担首要责任，董事会秘书负责协调执行[37] - 公司各部门和子公司负责人为重大信息报告责任人[39][40] - 内幕信息知情人在未披露前负有保密责任[42] 报告撰写与发布 - 定期报告披露前需总裁等草拟、审计委员会审核、董事会审议[44] - 临时报告由证券投资部撰写，不同公告文稿审核签字要求不同[45][47] - 董事会秘书为对外发布信息主要联系人，信息以董事会公告形式发布[47] 其他规定 - 公司应规范与投资者等的信息沟通，公平对待所有投资者[50] - 公司在特殊业务活动需提供未公开重大信息时应要求对方签署保密协议[48] - 公司建立财务管理和会计核算内部控制制度确保财务信息真实准确[51] 档案管理与违规处理 - 公司证券投资部负责管理信息披露文件、资料档案，保存期限不少于10年[52] - 公司相关人员对信息披露和财务报告真实性等负责[55] - 有关人员失职致信息披露违规，公司给予处分并可要求赔偿[55] 制度生效 - 本制度经公司董事会审议通过之日起生效，修订时亦同[60]