决策标准 - 股东会审议交易需满足资产总额、营收、净利润等占比及金额标准[8][9] - 董事会审议交易需满足资产总额、营收、净利润等占比及金额标准[11] - 低于上述金额交易由董事长决定[13] 职责分工 - 董事会战略委员会统筹、协调和组织对外投资项目分析研究并提建议[16] - 新项目发展小组收集、整理新投资项目信息，初步评估并建项目库提建议[17] - 总经理负责对外投资实施，计划、组织、监控项目并汇报进展[17] - 财务部负责对外投资项目效益评估、筹措资金、办理出资手续[18] - 董事会审计委员会负责项目事前效益审计和对外投资定期审计[19] - 总经理办公室负责对外投资项目协议等法律审核[20] 投资管理 - 对外投资转让需财务部会同相关部门提书面分析报告，报董事会或股东会批准[27] - 对外长期投资收回和转让需做好资产评估，防资产流失[29] - 董事会跟踪委托理财资金，异常时及时回收[30] - 董事会定期了解重大投资项目情况，追究相关人员责任[30] 公司运营 - 对外投资组建合作、合资公司，公司应派董事参与运营决策[32] - 对外投资组建控股公司，公司应派董事、董事长及经营管理人员[32] - 派出人员人选由总经理办公会议决定[33] 财务监管 - 财务部门对对外投资进行完整会计记录和核算[38] - 控股子公司每月向公司财务部报送财务会计报表[41] - 公司可向控股子公司委派财务负责人监督[42] - 公司对控股子公司进行定期或专项审计[43]