内部审计部门职责 - 对公司业务活动、风险管理等事项进行监督检查[8] - 对各机构内部控制制度进行检查和评估[9] - 协助建立健全反舞弊机制，关注检查舞弊行为[10] 内部审计工作安排 - 至少每季度向审计委员会报告一次工作，年度结束后提交工作报告[10] - 会计年度结束前两个月提交年度计划，结束后两个月提交报告[10] - 每季度至少对货币资金内控制度检查一次[11] 资料保存与报告 - 审计工作报告等资料保存不少于10年[11] - 公司根据报告出具年度内部控制评价报告[15] 问题处理机制 - 建立审计发现问题整改机制，被审计部门负责人为第一责任人[18] - 发现内控重大缺陷或风险及时向审计委员会报告[18] 其他规定 - 与其他内部监督力量协作配合[20] - 对违规人员按制度处理，严重犯罪依法追究[20] - 本制度由董事会审计委员会修订并解释[23]